Sequestrato il patrimonio di un imprenditore del valore di oltre 5 milioni di euro<\/p>\n
Nella giornata di ieri, i militari del Comando Provinciale della Guardia di Finanza di Livorno stanno dando esecuzione, su ordine della Procura della Repubblica di Lucca, ad un decreto – emesso dal G.I.P. del Tribunale lucchese, Dott.ssa Antonia Aracri – finalizzato al sequestro preventivo di disponibilit\u00e0 finanziarie, quote societarie e di immobili conferiti fittiziamente da un imprenditore livornese in due trust formalmente costituiti a Lucca.<\/p>\n
Il provvedimento scaturisce dalle indagini condotte dal Gruppo della Guardia di Finanza di Livorno, sotto il costante coordinamento della Procura della Repubblica di Lucca, nella persona del Sost. Proc. Dott. A. Ingangi, nei confronti di R.G., settantenne imprenditore livornese attivo nel settore delle compravendite e delle locazioni immobiliari, con circa 500.000 euro di debiti verso l\u2019Erario per imposte relative ad affitti nel tempo incassati e mai pagate.<\/p>\n
Le investigazioni hanno, infatti, consentito di svelare come l\u2019imprenditore, con lo scopo di rendere inefficace la procedura di riscossione coattiva da parte dell\u2019Erario, si fosse spogliato, nel 2014, di tutti i beni mobili e immobili di propriet\u00e0 (ben 84 immobili, anche di pregio, e quote sociali), conferendoli in due trust (fissandone formalmente la sede a Lucca).<\/p>\n
Il trust \u00e8 un istituto giuridico di matrice anglosassone, da lungo tempo recepito nell\u2019ordinamento italiano, attraverso il quale un soggetto disponente (definito settlor), aliena beni o diritti di sua propriet\u00e0 al trust, affidandoli alla gestione di un soggetto terzo, che viene definito trustee: in questo modo i creditori del settlor (compreso l\u2019Erario) non possono soddisfarsi sui beni conferiti in trust perch\u00e9 essi sono nella disponibilit\u00e0 del trustee.<\/p>\n
Non di rado si assiste, tuttavia, ad utilizzi impropri di tale strumento giuridico che, essendo diretto alla creazione di un patrimonio autonomo esegregato rispetto al disponente, pu\u00f2 prestarsi, in chiave patologica, a possibili finalit\u00e0 fraudolente.<\/p>\n
Il non genuino scopo dell\u2019operazione immobiliare architettata da R.G. non \u00e8 passata inosservata alle Fiamme Gialle livornesi: analizzando i contratti stipulati dall\u2019imprenditore, \u00e8 stata appurata la coincidenza, nella persona dell\u2019indagato, della figura del settlore del trustee: l\u2019imprenditore aveva, in buona sostanza, ceduto solo formalmente i suoi beni ai due trust, ma continuava ad avere un potere di ampia gestione del patrimonio immobiliare, riscuotendo \u2013 tramite gli stessi trust – gli affitti per la locazione dei numerosi appartamenti, garage e locali commerciali e, addirittura, percependo un compenso per tale attivit\u00e0 gestoria.<\/p>\n
Inoltre, in relazione ai proventi cos\u00ec accumulati, i due trust (e, quindi, l\u2019imprenditore ad essi retrostante) hanno sistematicamente omesso la presentazione delle dichiarazioni ai fini delle imposte sui redditi, occultando all\u2019Erario gli ulteriori ricavi percepiti (in corso di quantificazione).<\/p>\n
La creazione dei due trust \u00e8 cos\u00ec risultata essere stata attuata al solo fine di sottrarre alla procedura di riscossione coattiva l\u2019ingente patrimonio immobiliare, oltre che a sottrarre materia imponibile al Fisco.<\/p>\n
L\u2019imprenditore \u00e8 stato, dunque, denunciato per il reato di sottrazione fraudolenta al pagamento delle imposte alla Procura della Repubblica di Lucca (competente in ragione del luogo di consumazione del reato, posto che la sottoscrizione dei contratti istitutitivi dei due trust \u00e8 avvenuta presso lo studio di un notaio lucchese).<\/p>\n
In sede di esecuzione del provvedimento cautelare, in data odierna, i militari hanno provveduto a ricostruire \u2013 anche valorizzando il patrimonio informativo a disposizione attraverso le molteplici banche dati in uso al Corpo \u2013 il patrimonio oggetto di fittizia spoliazione, per un valore complessivo di circa 5,6 milioni di euro, sottoponendo a vincolo disponibilit\u00e0 finanziarie, quote sociali e tutti gli immobili sottratti all\u2019esecuzione fiscale.<\/p>\n
Le complesse attivit\u00e0 d\u2019indagine eseguite si collocano nel solco delle direttive impartite dal Comando Regionale Toscana della Guardia di Finanza, nell\u2019ottica di individuare i contesti pi\u00f9 strutturati di frode e aggredire i patrimoni accumulati illecitamente, a tutela dell\u2019economia, dell\u2019Erario e dei soggetti puntualmente ottemperanti agli obblighi fiscali, in un\u2019ottica di stretta sinergia con l\u2019Autorit\u00e0 Giudiziaria.<\/p>\n","protected":false},"author":16996,"featured_media":0,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","template":"","categories":[1],"tags":[],"geo":[6990,58],"class_list":{"0":"post-146709","1":"video","2":"type-video","3":"status-publish","5":"category-cronaca","6":"geo-livorno","7":"geo-toscana"},"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.youreporter.it\/api\/wp\/v2\/video\/146709"}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.youreporter.it\/api\/wp\/v2\/video"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.youreporter.it\/api\/wp\/v2\/types\/video"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.youreporter.it\/api\/wp\/v2\/users\/16996"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.youreporter.it\/api\/wp\/v2\/comments?post=146709"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/www.youreporter.it\/api\/wp\/v2\/video\/146709\/revisions"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.youreporter.it\/api\/wp\/v2\/media?parent=146709"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.youreporter.it\/api\/wp\/v2\/categories?post=146709"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.youreporter.it\/api\/wp\/v2\/tags?post=146709"},{"taxonomy":"geo","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.youreporter.it\/api\/wp\/v2\/geo?post=146709"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}